معايير تقيم مخاطر الائتمان
تعريف الائتمان
الائتمان هو عملية إقراض النقود بين الأفراد أو بين البنوك والأفراد من خلال نقل وإعطاء الأموال بهدف الاستفادة منها في مشروع أو تمويل بضائع أو العقارات بهدف معين مقابل الحصول على عائد أو ربح على الاستثمار عن طريق سداد المبلغ في فترة معينة يتفق عليها بين الطرفين في بنود العقد الائتمائي أو ما يسمى التسهيلات الائتمانية
ويتم منح الائتمان من أجل زيادة الإنتاج والاستهلاك وتوزيع الموارد المالية وتشغيل الموارد الاقتصادية من خلال استغلال الموارد المجمدة وتمويل التجارة الخارجية مثل الاعتمادات المستندية، وتمويل النشاط الاستهلاكي والنشاط الإنتاجي والخدمي
طرق الحصول على التمويل
يتوجه العميل الذي يرغب في الحصول على التمويل إلى المصرف أو شركة التمويل سواء فرد أو شركة اعتبارية فيقوم المصرف بدراسة الطلب من خلال إدارة الائتمان والمخاطر بالمصرف
تقيم مخاطر الائتمان الخمسة
هناك مجموعة من المعايير لتقرير مدى موافقة المصرف على منح التمويل اللازم للعميل من خلال مجموعة من المعايير الائتمانية تسمي بالمعايير الخمسة لمنح الائتمان Credit، أو ال 5C ’s،الشخصیة "Character"
من أهم المعايير الخاصة بمنح الائتمان عمل تحليل ائتماني عن العميل من ناحية النزاهة الشخصية والسمعة الحسنة في الأوساط المالية والتجارية والسوق بوجه عاممن خلال الاستعلام عنه في السوق أو من خلال سم الائتمانية لمعرفة هل عناك تعثرات مالية بين البنوك ومؤسسات التمويل المختلفة
القدرة "Capicity"
تقيس هذه الأداة مقدرة العميل على الإنتاج والنمو في السوق بطريقة إيجابية ومؤهل علي سداد الالتزامات المالية في مواعيدها المحددة من قبل المصرفكما تعد الأهلية القانونية الكاملة للتوقيع غلي هذه الالتزامات المالية، كما لا بد من توفره الخبرة الكاملة في السوق في المجال الذي يعمل به وركزت المالي
رأس المال "Capital"
يعد رأس المال من أهم المعايير لمنح التسهيلات الائتمانية للحد من المخاطر الائتمانية لتقيم تلك المخاطر لقياس مدى الملاءة المالية للعميل
الضمان "Collateral"
يعد الضمان من أهم المعايير الخاصة بتقييم المخاطر الائتمانية حيث تمثل الأصول المملوكة مثل الأراضي والعقارات من خلال رهن هذه الأصول لكي يطمئن المصرف في وجود أصول كافية تغطي قيمة التسهيلات الائتمانية في حالة التعثر عن السدادالظروف المحیطة "Conditions"
تتم دراسة الظروف المحيطة الشخصية من نوع المنتج المطروح في السوق والحصة السوقية لهذا المنتج المطلوب تمويله في مراحله النمو ومرحلة الاستقراركما تتم دراسة الظروف والبيئية الداخلية للعميل من ناحية الاستقرار الاقتصادي والتشريعي والرسوم الجمركية والتشريعات الخاصة بالتجارة الدولية